確定申告・青色申告でよくフリーランス・個人事業主の皆さんから「必要な書類は何があるの?」「この書類は必要?」「この書類は何のために必要?」等のご質問を頂きます。今回、確定申告を進めるための「必要書類」を一覧にしました。準備をするのにまずはこちらを用意してください。是非、青色確定申告ソフトのfreee、 やよいの青色申告・やよいの青色申告 オンライン、マネーフォワード(MFクラウド確定申告)、PCA 青色申告じまん、みんなの青色申告、やるぞ!青色申告、税理士いらずをお使いの方も是非ご参考になさってください。

メリービズの「シンプル確定申告」をご利用のみなさま。必要書類一覧になります

シンプル確定申告:必要な書類一覧 申告書と収支内訳書
確定申告の準備をはじめるにあたり、書類を揃えることが必要ですね。だけど、いろいろな書類があり、何を揃えたら良いかわからなくなりますね。

そこで確定申告に必要な書類を一覧にしました。青色申告か白色申告かによって必要な書類が異なっていたり、どのような収入があるのか、どのような控除を受けたいかによっても必要な書類が異なります。

なお、どういうものが経費になるのか、ならないのかを判断したい方は、こちら「シンプル確定申告:経費にならないもの」をご覧ください。

勘定科目についてご不明な場合は、こちら「シンプル確定申告:経費一覧」をご覧ください。

また、こちらに確定申告・青色申告・白色申告に関する情報も多く記載しております。こちらも是非!

確定申告:届出書

No 書類名 備考
1 前年・前々年の申告書と決算書 * 青色の場合
2 前年・前々年の申告書と収支内訳書 * 白色の場合
3 予定納税額の通知書、税務署から送られてきた申告書用紙 該当があれば提出
4 個人事業の開廃業等届出書
5 所得税の青色申告承認申請書
6 青色事業専従者給与に関する届出書 該当があれば提出
7 所得税の棚卸資産の評価方法・減価償却資産の償却方法の届出書 該当があれば提出
8 給与支払事務所等の開設・移転・廃止届出書 該当があれば提出
9 源泉所得税の納期の特例の承認に関する申請書 該当があれば提出
10 消費税課税事業者選択届出書 該当があれば提出
11 消費税簡易課税制度選択届出書 該当があれば提出

*量が多くなるため、仕訳帳・元帳は提出頂かなくて結構です。

確定申告: 所得、所得控除、税額控除

No 提出書類名 備考
12 申告する配当等の種類に応じた次の書類
・オープン型投資信託収益の分配の支払通知書
・配当等とみなす金額に関する支払通知書
・上場株式配当等の支払通知書
・特定口座年間取引報告書
配当所得がある場合
13 給与所得の源泉徴収票 給与所得がある場合
14 退職所得の源泉徴収票 退職所得がある場合
15 特定支出(通勤費)に関する証明書など 「給与所得者の特定支出控除」を受けたい場合
16 公的年金等の源泉徴収票 公的年金等がある場合
17 ・災害等に関連してやむを得ない支出をした金額についての領収書
・保険金などで填補される金額の証明書
「雑損控除」を受けたい場合
18 ・医療費の領収書等
・保険金などで填補される金額の証明書
「医療費控除」を受けたい場合
19 社会保険料(国民年金保険料など)の支払証明書 「社会保険料控除」を受けたい場合
20 小規模企業共済等に支払った掛金額の証明書 「小規模企業共済等掛金控除」を受けたい場合
21 生命保険料控除証明書
22 地震保険料控除証明書
23 ・寄附した団体などから交付された寄附金の受領証
・特定の公益法人や学校法人などに対する寄附や、一定の特定公益信託の信託財産とするための支出については、その法人や信託が適格であることなどの証明書又は認定証の写し
・政治献金については、選挙管理委員会等の確認印のある「寄附金(税額)控除のための書類」
「寄附金控除」を受けたい場合
24 学校から交付される証明書 「勤労学生控除」を受けたい場合
25 市区町村長から交付を受けた「障害者控除対象者認定書」など 「障害者控除」を受けたい場合
26 親族関係書類及び送金関係書類 国外居住親族について配偶者控除等の適用を受けたい場合
27 ・登記事項証明書
・売買または請負契約書の写し
・増改築等の証明書
・住民票
・借入金等の残高証明書
・控除額の計算明細書
詳細は国税庁のサイト「住宅借入金等特別控除を受けられる方へ」を参照してください。
(特定増改築等)住宅借入金等特別控除(いわゆる「住宅ローン控除」)を受けたい場合
28 選挙管理委員会等の確認印のある「寄附金(税額)控除のための書類」 「政党等寄附金特別控除」を受けたい場合
29 寄附金の額及び受領した年月日を証する書類 「認定NPO法人等寄附金特別控除」を受けたい場合
30 寄附金の額及び受領した年月日を証する書類 「公益社団法人等寄附金特別控除」を受けたい場合
31 ・住宅耐震改修証明書
・住宅耐震改修をした家屋の登記事項証明書
・住民票の写し
「住宅耐震改修特別控除」を受けたい場合
32 ・建築士等の発行する増改築等工事証明書
・高齢者等居住改修工事等をした家屋の登記事項証明書
・介護保険の被保険者証の写し
「住宅特定改修特別税額控除」を受けたい場合
33 ・家屋の登記事項証明書
・売買または請負契約書の写し
・認定通知書の写し
・住宅用家屋証明書
「認定住宅新築等特別税額控除」を受けたい場合
34 ・外国税額控除に関する明細書
・外国所得税を課税されたことを証明する書類
「外国税額控除」を受けたい場合

フリーランス・個人事業主の確定申告・青色申告をされている方でどの書類が必要か悩んでいる方もご参考になさってください

青色確定申告ソフトのfreee、 やよいの青色申告・やよいの青色申告 オンライン、マネーフォワード(MFクラウド確定申告)、PCA 青色申告じまん、みんなの青色申告、ツカエル青色申告、税理士いらずを使っている皆様。必要書類をあつめる上で悩まれた際にはご参考になさってください。